En principe, chaque personne physique ou morale peut ouvrir un compte dans une banque suisse. Toutefois, les banques se réservent le droit d’entamer une relation d’affaires dans certains cas précis. Une banque peut, par exemple, refuser d’offrir des services bancaires à une personne dite « politiquement exposée », susceptible de présenter un trop grand risque pour la réputation de l’établissement, si une relation de clientèle devait voir le jour. Une banque peut également refuser d’entrer en relations d’affaires si elle a des soupçons sur la provenance des fonds des clients potentiels ; la loi interdit en effet aux banques suisses d’accepter des fonds si elles savent ou présument que ces derniers proviennent d’un crime.